金融界4月(yuè)21日消息 证监会有关部门负(fù)责人就泽(zé)达易盛案、紫晶存储案系(xì)科创板首(shǒu)批欺诈发(fā)行案(àn)件(jiàn)答记者问。证监会(huì)有关部门负责人表示(shì)，欺诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤”严重(zhòng)损(sǔn)害广大投资(zī)者合法权益，危及市场(chǎng)秩序和金融安全。

　　中办、国办《关于依法从(cóng)严(yán)打击证券(quàn)违法活动的(de)意见》强调(diào)坚持“零容忍”要求(qiú)，依法严(yán)厉查处证(zhèng)券违(wéi)法(fǎ)犯罪案件(jiàn)，立体化打击(jī)证券违法活(huó)动。我会(huì)坚决贯彻落(luò)实党中央(yāng)国务院对(duì)资本市场违(wéi)法犯罪行为“零容(róng)忍”要(yào)求，推(tuī)动对(duì)欺诈发(fā)行等违法犯罪行为实行行政、民事、刑事(shì)立体惩(chéng)处，形成强力震慑(shè)。

　　具体问答(dá)如下：大学老师最怕什么部门举报ong>

　　1.泽达易盛(shèng)案(àn)、紫晶存储(chǔ)案系(xì)科创板(bǎn)首批欺诈发行案件，社会影响广(guǎng)泛。作(zuò)为(wèi)监管机构，如(rú)何推动对上述(shù)发行人、控股股东、实际控制人、中介机大学老师最怕什么部门举报构及(jí)其责(zé)任人员等(děng)相关责任主体进行立体化(huà)追(zhuī)责？

　　答：欺诈发行、财务造假(jiǎ)等资本(běn)市场“毒瘤(liú)”严重(zhòng)损害(hài)广大(dà)投资者合法权益，危及市场秩(zhì)序(xù)和金融安全。中(zhōng)办(bàn)、国(guó)办《关于依法从严打击证券违法活(huó)动(dòng)的意(yì)见》强调坚持“零(líng)容忍”要求(qiú)，依法严厉查处证(zhèng)券(quàn)违法(fǎ)犯(fàn)罪案件，立(lì)体化(huà)打击证券违(wéi)法(fǎ)活动。我会坚决(jué)贯彻落实党(dǎng)中央国(guó)务院(yuàn)对资(zī)本市场违法犯罪行为“零容忍”要求，推(tuī)动对(duì)欺诈发行等违法犯罪行为实行行政(zhèng)、民事、刑事立体(tǐ)惩处，形成强力震慑。具体而言：

　　一是对于证券发行人(rén)及相关控股(gǔ)股东、实际(jì)控制(zhì)人等(děng)“首恶”坚决严惩，全(quán)方位(wèi)追(zhuī)责。如在上述两案的行政责任(rèn)方面，我(wǒ)会依法向泽达易盛（天津(jīn)）科技股份有限公司（以下简称泽达易(yì)盛）和广东紫(zǐ)晶(jīng)信息存(cún)储(chǔ)技(jì)术股(gǔ)份有限公司(sī)（以下简称紫晶存储(chǔ)）及相关责任人作出行政处罚和市场禁入决(jué)定(dìng)，分(fēn)别(bié)对泽达易盛(shèng)、紫(zǐ)晶存储及(jí)相关责任人员进行行政处罚，并(bìng)对(duì)部分(fēn)责(zé)任人员(yuán)采取证券市场禁入措(cuò)施(shī)。同时，我(wǒ)会加(jiā)强与(yǔ)公安机关的(de)沟通协(xié)调，对涉嫌(xián)刑事(shì)犯罪的当事人(rén)依法及时(shí)移送公安机(jī)关处理，推动案件(jiàn)刑事追(zhuī)责相关工作(zuò)。另外，根据《上海(hǎi)证券交(jiāo)易所科创(chuàng)板股票上市规(guī)则》的(de)规定，上海证券交易所将依(yī)法对泽达易盛、紫晶(jīng)存储启动重大违法强制退市(shì)。

　　二是依法支持适格投资者及时有效地(dì)追究(jiū)违规上市公(gōng)司(sī)及其(qí)相关(guān)中介机构等责任(rèn)主(zhǔ)体的民事赔偿(cháng)责任。民事责任是资本(běn)市场法律责任体系的重要组成部(bù)分(fēn)，是对(duì)违法行为进行立体(tǐ)式追责(zé)的重要一环，也是提高(gāo)资本(běn)市场违法违规成本的重要举措。我会将进一步畅通投资者权利救(jiù)济渠(qú)道(dào)，维护投资者合法(fǎ)权益，督促市场参与各方归位尽责，形成资本市场良好(hǎo)生态。

　　三是对于(yú)为(wèi)上市公司提供(gōng)保荐、承销服(fú)务的证券公司、出(chū)具审计报告(gào)的(de)或者(zhě)法律意见(jiàn)书的证券服务机构等(děng)违规(guī)主体实施精准打击。如(rú)果相关(guān)中介机构(gòu)故意参与造(zào)假，情节(jié)恶劣，坚决(jué)严惩，从重处罚(fá)，涉嫌犯罪的，移送司法机关(guān)处(chù)理；如(rú)果相关中(zhōng)介(jiè)机构主要涉嫌执业未勤勉(miǎn)尽责的情形(xíng)，我会将按照过责相当的法治(zhì)理念(niàn)，综合(hé)考虑违(wéi)法程度(dù)、案件情况、执(zhí)法效(xiào)率、赔偿投(tóu)资者损失意愿和(hé)能力等因素(sù)，依法妥善处理，让中介机构为(wèi)其未勤勉(miǎn)尽责的执业行为付出代价。

　　四是(shì)关于中介(jiè)机构的责任人员。证券公司、会(huì)计师事(shì)务所、律师事务(wù)所等(děng)中介机构从业人员的道(dào)德水准、专(zhuān)业能力、合(hé)规风(fēng)险(xiǎn)意识和廉洁从业水平等(děng)，是保障证(zhèng)券(quàn)服务质量的重要(yào)因素(sù)。如果在欺诈发(fā)行、财务(wù)造假等(děng)案(àn)件中发现相关中介机构责任人员存在违(wéi)法违规行为，将依法(fǎ)依规予(yǔ)以严(yán)处(chù)。

　　2.泽(zé)达易盛、紫晶存(cún)储欺诈(zhà)发行案严(yán)重(zhòng)损害投资者合法权益，目前在投资(zī)者(zhě)保护方面(miàn)有(yǒu)哪些安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等法律法规规定了包(bāo)括协商和(hé)解、纠纷(fēn)调解、先行(xíng)赔付、责令回购、行政执法当事人(rén)承诺(nuò)、单(dān)独诉讼、示范判(pàn)决(jué)、代表人诉讼等一系(xì)列投资者赔(péi)偿救(jiù)济(jì)制度。这些制度(dù)各有优势，对于个(gè)案中采用何(hé)种方式，需综合考虑不同投资者赔偿救济制(zhì)度的适用条件、投资者获赔的充分性和有(yǒu)效性、赔付责(zé)任主体的意愿和能力等因素，目标都是有效保护投资(zī)者(zhě)、惩(chéng)戒和震慑违(wéi)法行为(wèi)人。

　　对于泽达易盛案，上海(hǎi)金融法院已经收到泽达易盛普通代(dài)表人(rén)诉讼起诉材料，中证中小投资者服(fú)务(wù)中心发布(bù)公告，表(biǎo)示密切(qiè)关注泽达(dá)易盛普通代表人诉讼进展，如上海金融法院受理并裁定适用(yòng)普通代表(biǎo)人(rén)诉讼，将依法接受投资者特别授权，申(shēn)请参加(jiā)该案并转换特别代表人(rén)诉讼(sòng)。特别(bié)代表(biǎo)人(rén)诉讼制度(dù)具有“默示加入、明示退出”的特征，能够一(yī)揽子解决泽(zé)达(dá)易盛案(àn)的民事赔偿问(wèn)题，适(shì)格投资者(zhě)的合(hé)法权益(yì)可以在诉(sù)讼程序中(zhōng)得(dé)到保护。

　　对于紫(zǐ)晶(jīng)存储案(àn)，中(zhōng)信建投大学老师最怕什么部门举报证券股份有限公(gōng)司(sī)作为紫晶存储申请首次(cì)公开发行股票(piào)的保荐机构(gòu)和主承销商(shāng)，与其他中介机构正(zhèng)在主动筹(chóu)备投资者(zhě)赔(péi)偿事宜，拟共同出资10亿元设立先行赔付专项基金(jīn)（上述金(jīn)额为公(gōng)司初(chū)步估算结果(guǒ)，基金规模将根(gēn)据最终计算的适格投(tóu)资者损失赔付金额进(jìn)行调整(zhěng)），用于先行赔付适格(gé)投资者的投资损失。先行赔付(fù)可(kě)以(yǐ)高效、快捷地解决紫晶存储案(àn)的民事赔偿问题，适格投资者可以(yǐ)积极参与先行赔付程序(xù)直接获赔(péi)，以维护自身合法权(quán)益。

　　3.中信建投证(zhèng)券(quàn)股份(fèn)有限(xiàn)公(gōng)司(sī)披露的公(gōng)告中提(tí)出向证监会(huì)提交证(zhèng)券期货行政执法当事人承(chéng)诺(nuò)申请，证(zhèng)监会将如何(hé)处理？

　　答(dá)：2019年修订的《证券法》新(xīn)增了证券领域行政执法当(dāng)事人承诺制度（以下简称当事人承诺制度(dù)）。当事人承(chéng)诺制度是(shì)指国务(wù)院(yuàn)证券监督(dū)管(guǎn)理(lǐ)机构对涉(shè)嫌证券期货违法的单位或者个人进行调查(chá)期间，被(bèi)调查的当事人承诺(nuò)纠正涉嫌违法(fǎ)行为、赔偿有关投资者损失、消(xiāo)除损害或者不良(liáng)影响并经国务院证券监(jiān)督管理机构认(rèn)可，当(dāng)事人履行承(chéng)诺后国务院(yuàn)证券监督(dū)管理机(jī)构终止案件调查的行政执(zhí)法方式。相(xiāng)关(guān)法(fǎ)律法规明确规(guī)定(dìng)了当事人承诺制度的基本(běn)流程、适用范围、监督制(zhì)约机制等(děng)。

　　根(gēn)据《证(zhèng)券期货行(xíng)政执法当事人承诺制度实施办法》等规(guī)定(dìng)，承诺金兼(jiān)具(jù)惩戒和赔(péi)偿(cháng)功能，承诺金(jīn)数额(é)的(de)确(què)定(dìng)需要(yào)综合考(kǎo)虑(lǜ)当事人(rén)因涉嫌违(wéi)法行为(wèi)可(kě)能(néng)获得的收益或者避(bì)免的损(sǔn)失(shī)、当事人涉嫌(xián)违法行为依法可(kě)能被处以罚款(kuǎn)和没(méi)收违法(fǎ)所得的(de)金额，以(yǐ)及投资者(zhě)因当事人涉(shè)嫌(xián)违法(fǎ)行为(wèi)所遭受的(de)损失等(děng)诸多(duō)因(yīn)素。承诺金数(shù)额通常高于罚没款数额，且可用(yòng)于(yú)赔偿投资者(zhě)损(sǔn)失，在证券期(qī)货行政(zhèng)执(zhí)法当事人承诺这一程序(xù)中(zhōng)，既(jì)可以实(shí)现对(duì)申请人的(de)精准打击(jī)，也可以(yǐ)有效便捷地补偿投资者的损(sǔn)失。因此，当事人(rén)承诺制度(dù)可以一并(bìng)解决(jué)案件相关(guān)的(de)行政(zhèng)处理(lǐ)与(yǔ)民事赔偿问题(tí)，有(yǒu)效(xiào)提高(gāo)执法效(xiào)能，达到行政追(zhuī)责与民事(shì)追责(zé)相统一的(de)效(xiào)果。

　　对(duì)于中信建投证(zhèng)券股份有限公司向我会提交当事人承诺申请(qǐng)，我(wǒ)会将(jiāng)依据(jù)《证券法》《证券期货行政执法(fǎ)当(dāng)事人承诺制(zhì)度实施办法》《证券期货行政(zhèng)执法当事人(rén)承诺制度实(shí)施规定》等规(guī)定，依法依规(guī)决定是否受理(lǐ)。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储(chǔ)所(suǒ)涉的证券公司(sī)、会(huì)计师(shī)事务(wù)所(suǒ)、律师事务所(suǒ)等中介机(jī)构及其责任人员，下(xià)一(yī)步将如何处理(lǐ)？

　　答：前期，我(wǒ)会贯彻“零(líng)容(róng)忍”要(yào)求(qiú)，对泽达易(yì)盛和(hé)紫晶存储所涉中(zhōng)介机构开展“一案双查”。在(zài)泽达易盛案中(zhōng)，东兴证券股份有限公司、天健(jiàn)会计师事务所(suǒ)、北京(jīng)市康达(dá)律(lǜ)师事(shì)务所等中介机(jī)构因涉嫌在相关执业过程(chéng)中未勤勉尽责，近日(rì)已(yǐ)被我会立案。在(zài)紫晶存储案中，我会对中信(xìn)建投证(zhèng)券股(gǔ)份有限公司、容诚会计师(shī)事务(wù)所、致同会(huì)计(jì)师(shī)事务所、广(guǎng)东恒益律师事务所等(děng)中介机构启动(dòng)了相(xiāng)关调(diào)查工作，后续将根据其在相关执业行为(wèi)中的勤勉尽(jǐn)责情(qíng)况，结(jié)合其主动(dòng)先行赔付以及申请证券期货行政执法当事人承诺(nuò)等情(qíng)形，依(yī)法进行下一(yī)步处理(lǐ)。需(xū)要(yào)指出的是，我们将关注相关中(zhōng)介机构有(yǒu)关责任人(rén)员(yuán)在(zài)上述案件中的执(zhí)业行为(wèi)，如果发(fā)现有关责任人员存在违法违规行为，将(jiāng)依法依规予以严(yán)处。

　　证券(quàn)公(gōng)司、会计师事(shì)务(wù)所、律师(shī)事务所等(děng)中介机构是保(bǎo)障(zhàng)资本市场高(gāo)质量(liàng)发(fā)展的(de)重(zhòng)要力(lì)量，中介机构及其从业人(rén)员(yuán)应当严格遵守法律法规和职业道德要求，勤(qín)勉尽责、诚(chéng)实(shí)守信、廉洁自律、公平(píng)竞争，自觉营造(zào)和维护风清气(qì)正(zhèng)的企业(yè)文化和行业文化，珍(zhēn)视行业声誉。