科创(chuàng)板首批退市公司，正(zhèng)式确认！

　　4月21日晚间，*ST紫晶和*ST泽达分别(bié)发布(bù)公告称，其收到证(zhèng)监会下发的《行政处(chù)罚决定(dìng)书》，将(jiāng)被实(shí)施重(zhòng)大(dà)违法强制退市(shì)，

　　与此同时(shí)，上交所也对两公司(sī)下发(fā)拟终止公司股(gǔ)票上市的(de)事(shì)先告知书，两(liǎng)家(jiā)公司的股票(piào)自(zì)4月24日(rì)开市起停牌(pái)。

　　4月(yuè)21日(rì)晚间，上海金融法院消息显示，其收到12名投资者共(gòng)同(tóng)起诉泽达易盛、林应等证(zhèng)券虚(xū)假(jiǎ)陈(chén)述(shù)责任纠纷(fēn)的申请，保荐券(quàn)商东兴证(zhèng)券及两名保代、天健会计师(shī)事务所、康达律师事务所均在(zài)被起诉(sù)名(míng)单中。

　　来看详情——

　　欺诈发行+信披违(wéi)法(fǎ)违(wéi)规毁掉一个女人最好的办法名声，毁掉一个渣女最好的方法strong>

　　*ST紫晶被罚3669万

　　首(shǒu)先(xiān)来(lái)看*ST紫晶(jīng)方面(miàn)的问题：

　　证监会行政处罚(fá)决定书显示，紫晶(jīng)存储存在欺(qī)诈发(fā)行的问(wèn)题。紫(zǐ)晶存储于(yú)2019年(nián)4月3日(rì)披露招股书申报稿(gǎo)，同(tóng)年10月获科创板上市(shì)委审议同意发行上市，2020年(nián)3月在(zài)科创(chuàng)板上市。

　　经(jīng)查，紫晶存储《招股说明书》通过虚构销售(shòu)合(hé)同、伪造物流单据和验收(shōu)单据(jù)入账(zhàng)、安(ān)排(pái)资(zī)金回款、提前确认收入等(děng)方式虚增营业收入、利润。其(qí)中，2017年-2019年上半年(nián)分别虚增利润21,62.71万元(yuán)、3903.63万元、2532.66万(wàn)元，占当年利润总额(é)的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫(zǐ)晶(jīng)存储(chǔ)《招(zhāo)股说明书》未(wèi)按规定披露(lù)的2016年末、2017年末(mò)以及2019年上半(bàn)年(nián)末对外(wài)担保余额分别为(wèi)1,000万元、1,000万元、7,500.12万元。截至招股说明书签署日(rì)，未按规定披露对(duì)外担保余额(é)合(hé)计13,500.12万元(yuán)。

　　在上市后(hòu)，紫晶存储(chǔ)继(jì)续通过前述财务造假方式虚增(zēng)营(yíng)业(yè)收入、利润。2019年虚(xū)增利润14529.07万元，占(zhàn)当(dāng)期报(bào)告记载(zài)的利润总额绝(jué)对值的94.55％；2020年虚增(zēng)利(lì)润16902.36万元，占(zhàn)当期(qī)报告(gào)记载的利(lì)润总额(é)绝(jué)对(duì)值(zhí)的150.21％。另外(wài)，2019年-2020年(nián)报(bào)中仍存在未按(àn)规定披露(lù)对外担保的问题。

　　最终，证监(jiān)会对紫晶存储责令改正，给予警告(gào)，并处(chù)以3668.52万元罚(fá)款(kuǎn)，对实控人郑(zhèng)穆、罗铁威(wēi)分(fēn)别(bié)处以2164.26万元、1803.55万元罚款。此外，郑穆(mù)被(bèi)采取终(zhōng)身市场(chǎng)禁入措施，罗铁威被(bèi)处10年市场禁入措施，其(qí)他相关负责人也被处以罚款、5年市场禁(jìn)入(rù)等(děng)。

　　欺诈发行被罚超8亿

　　实控人(rén)、财(cái)务总(zǒng)监(jiān)终身市(shì)场(chǎng)禁入

　　泽达易盛方(fāng)面，行政(zhèng)处(chù)罚决定书显示，其于2019年6月披(pī)露招(zhāo)股书申报稿，2020年6月在科创板上市。

　　经查明，泽达易盛在公(gōng)告的证券发行文(wén)件中(zhōng)隐瞒重要事实(shí)、编造(zào)重大虚假内容，2016年(nián)-2019年累计虚增营业收入34229.63万元(yuán)，虚增利(lì)润18673.53万元(yuán)，且(qiě)未如实披露(lù)关联交(jiāo)易、股权(quán)代持情况等。

　　在上市后，泽达(dá)易盛(shèng)及其全资子公司浙江金淳、杭州畅(chàng)鸿签订虚假合(hé)同(tóng)、开展(zhǎn)虚假业(yè)务，2020年虚增利润(rùn)8246.92万元，占当期(qī)报告记载的利(lì)润总(zǒng)额(é)的88.97％；2021年虚增利润2665.78万(wàn)元，占当期(qī)报告记载的利润总额的56.23％。此外，泽达易(yì)盛(shèng)还存在(zài)虚增在建工程(chéng)等问(wèn)题。

　　值得关注的是，对于欺诈发(fā)行部分，证监会对泽达易(yì)盛处(chù)以非法所募(mù)集资金金额(é)20％的处罚，罚款(kuǎn)金额高(gāo)达8.1亿元；紫晶存储则被罚款(kuǎn)非法(fǎ)募集资金的3％，罚款金额3068.52万元。

　　合并(bìng)其他违法事实计算，证监(jiān)会最终对泽达易盛处以8.6亿元罚(fá)款，对实控(kò毁掉一个女人最好的办法名声，毁掉一个渣女最好的方法ng)人(rén)、时任董事长、总经理林应(yīng)处以3800万元罚款(kuǎn)，时任董事、副总经理、财务总监、董事会秘书应岚(lán)被罚(fá)1300万元(yuán)，二人均被(bèi)采取终身市场禁入。

　　颇为诡异的是，在4月21日市场全(quán)面大(dà)跌的行(xíng)情下(xià)，两家公(gōng)司均(jūn)有不同幅(fú)度(dù)的上涨(zhǎng)。*ST泽达股价大(dà)涨6.98％，报(bào)收(shōu)4.14元/股；*ST紫晶(jīng)大涨3.42％，报收(shōu)2.42元/股。

　　截至2022年9月(yuè)30日，*ST泽达A股股东总户数为6538户，户均持(chí)股(gǔ)市值14.62万元；*ST紫晶A股股东总户(hù)数(shù)为12352户(hù)，户均持(chí)股市值10.36万元。

　　*ST泽达已被提(tí)起诉讼

　　中(zhōng)介机构一同被诉(sù)

　　行政处罚“靴(xuē)子落地”，两家公司也进入到停(tíng)牌(pái)及被终止上市的阶段。

　　4月21日盘后，*ST泽(zé)达、*ST紫(zǐ)晶双双发(fā)布公告称，公(gōng)司触及《上海证券交易所科(kē)创(chuàng)板股票上市规(guī)则》第12.2.2条第（一(yī)）项规定的重(zhòng)大违法(fǎ)行为，将被实施重(zhòng)大违法强(qiáng)制退市。公司股票自2023年4月24日（星期一）开市起停牌。

　　4月21日(rì)，两家公司(sī)均(jūn)收到上交所下发的拟终止公司股(gǔ)票(piào)上市的(de)事(shì)先告(gào)知书(shū)。在收到终止上市告知书后(hòu)，两家公司(sī)可以根据规定申(shēn)请(qǐng)听证，提出(chū)陈述和(hé)申辩。交易所由(yóu)上市委员会就是否(fǒu)终(zhōng)止公司股票上市事宜进行审议(yì)，并根据上市委员(yuán)会的审核意见作出是(shì)否终止公司股(gǔ)票(piào)上市的决定。

　　根(gēn)据相关规定，若股票被(bèi)终(zhōng)止(zhǐ)上市，自(zì)交(jiāo)易所公告对股(gǔ)票作出终(zhōng)止上市的决定之日后5 个交易日届满的下一交易日(rì)起，相关公司股票复牌并进(jìn)入退市整理(lǐ)期，并在(zài)股票简称前冠以“退(tuì)市”标识(shí)，退市整理期的交易期限为15 个交易日。交易所(suǒ)将(jiāng)在退市整理期(qī)届满(mǎn)后(hòu)5个(gè)交易(yì)日内对股票予以(yǐ)摘牌，股票(piào)最终终止上市。

　　另外，4月21日晚间，上海(hǎi)金融法(fǎ)院官微发(fā)布消息显示，其已于当日收(shōu)到12名投资(zī)者共同起诉泽达易盛等证券虚(xū)假陈述责任纠纷(fēn)的申请。起诉投资者同时申(shēn)请适用普通代表人诉(sù)讼程(chéng)序审理案件。上海金融(róng)法院称，其(qí)将依法审查，及时公布进展情况(kuàng)。

　　值得关注的是，在投资者提起的诉讼(sòng)中，被告(gào)除(chú)了泽达易盛及实控人、董监高等，中介机构东兴证券及两(liǎng)名(míng)保代（胡晓(xiǎo)莉、陶(táo)晨亮(liàng)）、天健会计师(shī)事务所、康达(dá)律师事务(wù)所也(yě)均(jūn)在(zài)被起诉之列(liè)。

　　3月31日晚间，东(dōng)兴证券曾发布公(gōng)告称，因在(zài)执行泽达易(yì)盛首次公开(kāi)发(fā)行(xíng)股票(piào)并(bìng)在(zài)科创板上市项(xiàng)目中，涉嫌(xián)保荐(jiàn)、承(chéng)销及持续督导等(děng)业(yè)务未勤(qín)勉尽(jǐn)责，证监(jiān)会决定对其公司立案。

　　4月(yuè)21日，中证中小投资者服务(wù)中心公告称，关(guān)注到上海金融法院(yuàn)收到(dào)12名投资者(zhě)共同起(qǐ)诉(sù)泽达易盛等证券虚(xū)假陈述责(zé)任纠纷的(de)申(shēn)请(qǐng)，起诉(sù)投资(zī)者同(tóng)时申(shēn)请适用普通代表人诉讼程序(xù)审理案件。泽达易盛是(shì)科创板首(shǒu)批被中国证监会(huì)立案(àn)调(diào)查公司，根据《行政处罚(fá)决(jué)定(dìng)书(shū)》，公司构成欺诈(zhà)发(fā)行(xíng)。

　　投服中心将密切(qiè)关注诉(sù)讼(sòng)进(jìn)展，如上海金(jīn)融法院后续(xù)受理并(bìng)裁定适(shì)用普(pǔ)通代表(biǎo)人诉讼，发布普(pǔ)通代(dài)表人诉讼权(quán)利登记公(gōng)告，拟相关法律法(fǎ)规(guī)公开征(zhēng)集并接受(shòu)50名以上（含50名）投资者特别授(shòu)权，申(shēn)请参加普通代表人诉(sù)讼并申请转换(huàn)特别代表人诉讼。